Você sabe a importância do fluxo de caixa para seu CFC?
<strong>Você administra seu fluxo de caixa ou apenas registra as receitas e despesas? </strong>
Muitas empresas não conhecem o fluxo de caixa e acabam apenas registrando suas despesas e receitas. Porém isso não basta. É necessário que o empreendedor esteja preparado para honrar os pagamentos devidos da empresa sem que isso prejudique a saúde financeira da organização. É através desta ferramenta que o gestor conseguirá alinhar suas contas a pagar e a receber e a tomar decisões eficazes que envolvem o setor financeiro.
<strong>Mas afinal, o que é o fluxo de caixa?</strong>
O fluxo de caixa é um relatório, que pode ser em gráfico ou em planilhas, onde o gestor listará suas previsões de receitas e despesas com informações de datas e valores. Através deste relatório será possível identificar o saldo previsto para o período em questão e tomar as decisões necessárias para que não prejudique o caixa da empresa.
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Figura 1 – Modelo de fluxo de caixa anual
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Figura 2 – Modelo de fluxo de caixa mensal
Os primeiros passos que o gestor deverá tomar são: determinar o período a ser analisado, lançar seu saldo inicial e suas projeções de receitas e despesas com informações de datas e valores. A partir destas informações lançadas será possível avaliar as seguintes questões:
<ul>
<li>Se haverá dinheiro em caixa suficiente para cumprir com os pagamentos;</li>
<li>Se as formas de pagamento aceitas estão sendo suficientes para cobrir os gastos mensais</li>
<li>Caso esteja pensando em fazer algum investimento, analisar se o saldo previsto em caixa será suficiente para realiza-lo</li>
</ul>
Esta projeção permitirá ao gestor negociar prazos de pagamento com fornecedores e assim evitar custos com juros, empréstimos e taxas decorrentes de pagamentos em atraso. Também será possível analisar se os prazos de pagamento oferecidos aos seus clientes estão sendo suficientes para arcar com as despesas mensais sem prejudicar demasiadamente seu capital de giro interferindo assim, na saúde financeira da organização.
Para que este recurso seja usado de forma eficiente é necessário alimentá-lo constantemente, criando-se o hábito de acompanha-lo e identificar as ações necessárias para suprir as necessidades da empresa.
Mesmo sendo uma ferramenta de grande auxílio na empresa o gestor deve se atentar a outros fatores que possam interferir no seu planejamento, como a taxa de inadimplência de seus clientes e os efeitos da sazonalidade do mercado onde está inserido (Para saber mais sobre a sazonalidade<a href="http://econdutorcfc.com.br/2017/01/19/voce-sabe-identificar-as-oscilacoes-do-mercado-o-sistema-e-condutor-oferece-este-incrivel-indicador/"> clique aqui</a>). São fatores externos que interferem diretamente no seu fluxo de caixa e que pode prejudicar seu capital de giro.
Um fluxo de caixa que esteja constantemente com saldo negativo estará comprometendo seriamente a saúde financeira da empresa e deve ser um alerta para que o gestor tome providências antecipadas, e assim, reduzir os riscos e custos da organização.
E a sua empresa? Já realiza o controle de fluxo de caixa?
<strong><u>RESUMO</u></strong>
Muitas empresas não conhecem o fluxo de caixa e acabam apenas registrando suas despesas e receitas. Porém isso não basta. É necessário que o empreendedor esteja preparado para honrar os pagamentos devidos da empresa sem que isso prejudique a saúde financeira da organização. É através desta ferramenta que o gestor conseguirá alinhar suas contas a pagar e a receber e a tomar decisões eficazes que envolvem o setor financeiro.
Por Lígia Silvestre
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